Საბუღალტრო თანხების მიმდინარე ანგარიშზე და კომპანიის ოფისში

საქმიანობის ნებისმიერი საწარმო, ერთი გზა ან სხვა, უკავშირდება ნაღდი ან უნაღდო ანგარიშსწორება. ნაღდი საბუღალტრო, ნაღდი და უნაღდო, აისახება საბუღალტრო ანგარიშებზე:

50 - სადაზღვევო ფონდი, რომელიც ასახავს გარიგებების ფულის გადახდა;

51 - მიმდინარე ანგარიში, სადაც ოპერაცია ხორციელდება საბანკო გადარიცხვა, ერთი ბანკის მეშვეობით;

52 - გამოიყენება, როდესაც კომპანიას აქვს გადასახადები უცხოურ ვალუტაში;

55 - სახსრების on checkbooks, აკრედიტივები, კორპორატიული საბანკო ბარათები;

57 - ფულადი, რომელიც ექსპლუატაციას კომპანია, მაგრამ არ მიუღიათ რაიმე მიზეზის გამო გარკვეული თარიღი ბანკში.

საერთოდ, საბუღალტრო თანხების ძირითადად განხორციელდა ანგარიშებზე 50 და 51. ეს არის ამ გადასახადები გადის ყველაზე ფინანსური ოპერაციები.

საბუღალტრო თანხების მიმდინარე ანგარიშის გააკეთა გადასახადები კომპანიებს შორის მეშვეობით საკრედიტო ორგანიზაციებს.

მთავარი ოპერაციების მიმდინარე ანგარიშზე, - გადაცემის სახსრების საგადახდო დავალებების გადახდის საქონლის, მასალები და მომსახურება. გარდა ამისა, გათვლები კეთდება ბიუჯეტში, მაგრამ არსებობს კიდევ ერთი რამ, საგადასახადო ორგანოებს შეუძლია გავიდეს ანგარიშსწორების ანგარიშზე თანხის დავალიანების გადახდისაგან და ჯარიმები გადასახადები. ინკასოს გააკეთა მოთხოვნით გარეშე ნებართვას. გადასახადები შეიძლება ასევე მოითხოვოს, რომ გადაიხადოთ მიმღები ორგანიზაცია, როგორიცაა მომსახურების, მაგრამ ამ შემთხვევაში, მიღების გადახდის მოთხოვნით. გარდა ამისა, მიმდინარე ანგარიშზე, თქვენ შეგიძლიათ თანხის ქვითარი წიგნაკი კონკრეტული მიზნებისათვის .: გადახდის ხელფასების, შესყიდვების პროდუქცია და სხვები აღნიშნული checkbook მიზნებისათვის, რისთვისაც თანხები მოხსნა, უნდა იყოს დოკუმენტირებული.

საბუღალტრო თანხების აკონტროლებს საბანკო განცხადებები. მასში ასახულია ყველა ის აგრძელებს ანგარიშზე და განკარგვის დებულების ანალიტიკური მონაცემები პარტნიორები. ასრულებს გამოყენებითი გადახდის ბრძანებებს და მომწოდებელი ინვოისების.

დღეისათვის, ბანკები მუშაობენ მიმართულებით უკონტაქტო მომსახურება. მოცემული ანალიზის დახმარებით "ბანკი-კლიენტი" და ინტერნეტ პროგრამების ( "სბერბანკმა Online"), კომპანია ატარებს ოპერაციების მიმდინარე ანგარიშზე.

საბუღალტრო თანხების კომპანია მეტი counter ტარდება ანგარიშზე 50 ფულადი რათა გადასახადები თანამშრომლების ხელფასები, რათა გადასახადები მიმწოდებლების მიწოდების სახსრების ანგარიშზე. იურიდიულ პირს, განახორციელოს გამოთვლები, მაგრამ არსებობს ლიმიტი: ერთი კონტრაქტი არ უნდა იყოს 100-ზე მეტი ათასი რუბლი .. გარდა ამისა, კომპანიები ვალდებულნი არიან, უზრუნველყონ, რომ წლის დასაწყისიდან საბანკო გაანგარიშება ფულადი ლიმიტი, რომელსაც ამტკიცებს გარკვეული ყოველდღე. Daily შემოსავლების სამსახურში უნდა დახარჯული შეგროვება ან ნარჩენების არ აღემატება დამტკიცებული ლიმიტი სალაროებში.

Cash აღრიცხვა ხორციელდება პირველადი დოკუმენტები: მიღება, გაცემის ვაუჩერის - ისევე როგორც შენახვა, ჩანაწერების ყველა იმ გარიგების ფულადი განაცხადი და ფულადი წიგნი. პირველადი დოკუმენტები უნდა შეესაბამებოდეს ფორმის სტანდარტიზებული დოკუმენტებისა და ფორმების მზად უნდა იყოს შევსებული, ან ბეჭდვის კომპიუტერი. თანხის წიგნი, ასევე, შეიძლება ჩამოყალიბდეს ელექტრონული ფორმით, თუ სააღრიცხვო ჩანაწერები შენარჩუნებულია პროგრამა, მაგრამ არ არის აუცილებელი, ყოველდღიური ბეჭდური და მნიშვნელოვანი საქაღალდეში და შემდეგ დასასრულს საანგარიშო პერიოდში, stitched და strung ერთად.